各二級學院、部、室：

為落實上級部門最新工作安排，在2024年12月需完成學校2025年預算二上數據報送。為夯實2025年預算指標下達前的準備工作，保障來年學校各項工作順利實施，現(xiàn)組織校內各二級學院、部、室根據2025年雙高建設任務和部門工作規(guī)劃，結合2024年下達的校內預算核定表內各預算項目，編報2025年校內部門預算二上。

一、編報責任部門

（一）校內各二級部門為本部門預算編報、執(zhí)行的責任主體，應根據本部門的職責、歷年經費開支情況、近三年的工作規(guī)劃和雙高建設任務，精細編報部門2025年預算需求。大型設備購置、大型修繕、基建項目等重大投資項目應綜合考慮財政項目資金的使用和學校實際情況，充分論證、合理規(guī)劃，提高資金使用效率。

（二）財務部對各部門上報的預算收支情況予以匯總，經與各部門溝通形成學校預算二上方案，呈預算與投資委員會審議，經學校校長辦公會及黨委會審批后予以上報。

二、預算系統(tǒng)填報具體要求：

2025年預算二上，通過“學校融合門戶—財務系統(tǒng)—預算申報系統(tǒng)”填報，現(xiàn)已為各二級部門預算申報人員及部門預算審批人開通了相關權限，具體填報要點如下：

（一）落實過緊日子要求，結合雙高建設任務，精準上報。各部門根據本部門工作，細化項目預算指標，實事求是、精準編報部門下一年的業(yè)務支出項目，不多報、不漏報，確保預算項目合理并有能效實施。

（二）帶項目報預算，支出項目開支精細化。各二級部門需要在系統(tǒng)內填報的支出項目申報模塊主要為“部門業(yè)務專項”、“新增專項支出申報”、“教學專項”和“基建專項”等。

1、部門業(yè)務專項：主要填報部門在財務網上綜合平臺能查詢到的，以前年度已有預算編號，且在25年需要繼續(xù)安排預算的的業(yè)務專項。

各部門按系統(tǒng)步驟完成項目基本信息申報、列明申報依據并上傳佐證材料、對所申報的項目額度測算進行簡要描述，再按業(yè)務專項的開支范圍在“支出明細申報”欄內細化項目經費預算（非常重要）、最后一步填報項目績效指標。 

2、新增專項支出申報，本模塊申報部門沒有預算項目名稱和編號，專項事業(yè)發(fā)展所需新增的支出項目，系統(tǒng)填報步驟同“部門業(yè)務專項”。截止到2024年11月30號尚未完成出庫并通過學校校長辦公會審議通過的新增專項，不得列入25年預算二上。

3、新增的教學專項和基建專項，集中在“教學專項”和“基建專項”模塊中填報。教學專項由子項目承擔部門在該專項模塊中完成子項目經費支出申報，經歸口管理部門審核確定將在2025年實施的項目，納入2025年預算。

4、特別提示兩點：一是所有新增填報項目的名稱，一經確定，不得隨意更改； 二是以上專項如同時歸屬雙高任務，需在系統(tǒng)“申報依據”欄內列明屬于那一項雙高任務。

（三）各部門應認真審核已經簽訂的合同或即將開展的工作，夯實2024年部門已經簽訂的合同和即將開展的工作實際支出數，確保不發(fā)生虛報、漏報預算的情況。

（四）人員經費項目，歸口人力資源部統(tǒng)一在“人員經費”模塊填報。部門日常經費預算不允許開支人員經費。有函授業(yè)務、技能鑒定業(yè)務、社會培訓業(yè)務的部門，其人員勞務費從相應項目中開支，并確保項目收支平衡。

（五）日常經費（主要是指維持部門日常正常運轉所需要的辦公費及差旅費）、勞務費、培訓費等，由財務部根據相關預算編制依據直接測算，確定預算額度后，再另行通知各部門在系統(tǒng)內細化預算支出。

（六）黨員活動經費、學生活動經費、就業(yè)指導經費等，由歸口管理部門根據財務部測算經費支出總額，由歸口部門確定各二級部門再次分配額度后，再另行通知各部門在系統(tǒng)內細化預算支出。

（七）收入模塊填報，根據填報收入內容不同，已在系統(tǒng)內為各收入部門填報人單獨開通權限，各部門根據25年預計相關收入情況在專用的模塊中填報，如有問題請及時溝通解決。

三、注意事項

1、為落實上級部門實施全面預算績效管理的要求，所有部門業(yè)務專項及新增業(yè)務專項（含部分直接核定的項目）均需在系統(tǒng)內填報“績效指標申報”，預算年度結束后，將聘請第三方對年度項目績效進行考核，考核結果納入年度考核評分。

2、根據“帶項目報預算”的上級要求和《廣東職業(yè)技術學院項目庫管理辦法》，各部門填報的預算二上新增項目，必須是在2024年11月30號前，已經完成校內項目入庫、出庫及已通過校長辦公會審議通過的項目，本次預算申報，需在系統(tǒng)內上傳好相關佐證材料，沒有佐證材料的項目不予批復。

3、上級主管部門另有文件規(guī)定，必須安排的專項支出，務必提供上級文件作為預算安排的佐證材料。

四、填報截止時間：

2025年度學校預算二上編報已按通知分步驟在省級數字財政系統(tǒng)上報中，預計將在2024年12月中旬完成上報。校內預算系統(tǒng)報送截止時間：2024年12月13日下班前。請各二級部門按時點配合落實系統(tǒng)內“人員經費”、“部門業(yè)務專項”、“新增專項支出申報”等經費支出和全部收入等模塊的填報與部門負責人審核，確保學校年度預算上報工作及時完成。

聯(lián)系人：彭老師  聯(lián)系電話：83313316。

財務部

2024年12月6日